一切伟大的治理都是从学习内部控制开始的。

（学习研讨会现场）

会上，大家还深入探讨了内控意识在企业管理中的重要作用，并分享了内审工作创造效益的实践经验。投融资部彭军从内部控制的三条线，底线是安全性，主线是规范性，高线是创新性，结合融资业务总结到，既要守住防范债务违约风险的底线，又要确保融资业务合法合规的主线，还要积极推进国有企业转型，在化解地方债务与融资发展的平衡中寻求高线。湘旭公司李荣讲到，在工程管理相关阶段，每个参与人员要坚守底线，在概算投资范围内，既讲成本又讲效率，高质量、高标准完成项目建设。水务投公司蒋承伟认为，内控管理是企业内部治理的核心环节，国有企业需贯彻“管理制度化、制度流程化、流程信息化”的内部控制理念，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制，有力保障企业高质量发展。城兴公司李萍认为，“天下大事必做于细”，内控内管对企业健康发展至关重要，防范强于查处。信访室周星炎认为，内控内管要以人为本，如何利用人性、管控人性而不是去改变人性,在办事解决问题过程中对于企业的发展至关重要。审计部杨梅通过分享的“下蛋母鸡抱回来啦”、“流程控制，人是关键”“责任心不是一句空话”三个事例告诉我们过程管理造就辉煌成果，内部审计人员在另外一条战线上为集团降本增效贡献力量，与业务人员一样可以“多打粮食”，大有作为。天鹏公司刘建祥认为，内部审计的内容也就是在实际工作实施过程中存在的问题。在管理过程中，要以审计的视角发现问题,以管理的视角解决问题。人力资源部杨凯说，最幸福的人是对法律、对权力有敬畏的人，这种敬畏之心与内控管理之间存在着紧密的联系，敬畏法律与权力有助于培养大家的规则意识、责任感和风险意识；而内控管理则通过建立健全分层级授权放权体系、规章制度及其监督机制等来实现对权力的制衡和对风险的防控。两者相互促进、共同推动企业的稳健发展。审计部曾锋说，在培训中，他深刻体会到内控意识的觉醒是管理者履行职责的基石。只有当我们从思想上真正重视内部控制，将其融入到日常管理决策的每一个环节，才能有效防范风险，确保企业的战略目标得以实现。房产公司谭韫玉认为，企业管理中，内控制度犹如航船的罗盘，指引方向，确保安全,而内控体系的建立必须立足于实际，注重实效，方能在风云变幻的市场中稳如泰山。财务经营部刘洪说，作为财务、审计类管理人员，我们不能只限于本职工作，要主动去了解和熟悉企业的业务流程、制度、项目等各方面知识，真正做到业财融合、业审融合。合约部颜永桃认为，在项目建设这个复杂的工作中，我们必须理清主线逻辑，在关键环节进行造价把控，用简单应对复杂，坚守职责规范性。天鹏公司刘玲玲认为，要用“自家房子装修”的思维去进行资产管理，以对待自家事的思维去处理工作，既讲效率又讲节约，才能达到降本增效，实现利益最大化。小贷公司彭新宇认为，用审计的思维逻辑做事，是一种深入骨髓的严谨与细致，这种思维方式强调系统性、预防性、批判性，可以促使我们在复杂多变的环境中保持清醒，做出更加明智、高效的决策。投融资部李晓禹认为，不管是企业还是个人，都应该将内控与外管相结合，要跳出自己的视野，尝试从别人的角度去看自己，从监管的角度看企业，从审计的角度看业务，这样才能更好地完善内控体系建设，更好的提升自己。人力资源部张珊梅认为，内控意识不仅是管理者需要具备的素质，更是每一位员工都应当内化于心、外化于行的行为准则，作为普通职工，我们虽不直接制定内控政策，但我们的每一个工作环节都是内控体系的重要组成部分。华天酒店向勇军认为，不管是安全管理、内控管理还是经营管理都是互通的，只有遵守“一学、二者、三力”的原则，才能有好的绩效。“一学”就是指学习，要将学习作为终身必修课。“二者”是指努力成为创造者、优化者。“三力”是指要具备良好的执行力、领悟力与创新力。党委委员、总会计师罗斌也对谭丽丽老师的课程给予了高度评价。他表示，通过谭老师的精彩授课，不仅深刻感受到了其独特的个人风采，更被其中蕴含的深厚情怀与卓越的专业素养所深深打动。随着财务非会计化、泛会计化的发展趋势，谭老师提出的“生财有道，聚财有度，用财有禁，理财有方，调控有力”，对我们财务人员有着重要指导作用。希望大家以此次课程为契机，能够高度重视内控意识和能力建设的重要性，从本职工作做起，认真对待，坚守内控内管“三条线”，为集团公司稳健发展贡献力量。党委副书记、总经理肖小波对大家的发言进行了全面深入的点评，并给予了高度认可。他指出，大家的发言既是对当前内控管理工作现状的深刻洞察，更是对未来发展方向的重要指引。他指出内控管理的“四个核心”。一是“忠诚胜于能力”。在企业管理中，忠诚是员工最宝贵的品质之一，忠诚不仅体现在对组织的忠诚上，更体现在对职责、对原则的坚守上。德才兼备，以德为先，是衡量一个优秀管理者或员工的重要标尺。二是“内审创造效益”。内部审计不仅是企业风险管理的重要组成部分，更是企业创造价值的重要手段。三是“天下大事必作于细”。企业管理无小事，任何细微之处都可能影响到全局的发展，管理者必须具备严谨细致的工作态度。四是“要有所畏惧”。在企业管理中，管理者应该保持一种敬畏之心，敬畏规则、敬畏法律、敬畏市场。时至深夜，近4个小时“头脑风暴”式的研讨，大家纷纷表示将把此次学习研讨会的收获转化为实际行动，不断提升自己的内控意识和能力，为集团的转型发展持续贡献力量。